Юриспруденция » Методика расследования экономических и других преступлений

Методика расследования экономических и других преступлений

Страница 3

Надо иметь в виду, что легализация (отмывание) нередко имеет продолжаемый характер, поскольку для того, чтобы снять с доходов "пятно" их криминального происхождения, необходимо совершение целого ряда финансовых операций и иных сделок.

В части 1 ст. 174 Уголовного Кодекса Российской Федерации не определена минимальная стоимость легализируемого (отмываемого) имущества, достаточная для возникновения уголовной ответственности за совершение действий. При решении этого вопроса следует руководствоваться общими положениями, содержащимися в ч. 2 ст. 14 Уголовного Кодекса Российской Федерации. Если преступник, имея умысел на легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, в крупном размере (ч. 2 ст. 174 Уголовного Кодекса Российской Федерации), успел совершить финансовые операции и иные сделки на меньшую сумму и вынужден был прекратить преступную деятельность по независящим от него обстоятельствам, содеянное должно быть признано покушением на легализацию (отмывание) в крупном размере. присвоение растрата имущество легализация отмывание

Субъектом преступления, предусмотренного ст. 174 Уголовного Кодекса Российской Федерации, может быть лицо, достигшее возраста 16 лет, совершающее финансовую операцию или иную сделку с имуществом, приобретенным преступным путем, за исключением тех лиц, кто в качестве исполнителя или иного соучастника приобретал данное имущество путем совершения какого-либо первичного преступления и поэтому будет нести ответственность за легализацию (отмывание) по ст. 174.1 Уголовного Кодекса Российской Федерации. Лица, не принимавшие непосредственного участия в совершении финансовых операций и иных сделок с легализуемым имуществом, а лишь оформлявшие либо регистрировавшие их, при доказанности их осведомленности о преступности данной операции несут ответственность как соучастники преступления. Пленум Верховного Суда Российской Федерации разъяснил, что использование нотариусом своих служебных полномочий для удостоверения сделки, заведомо для него направленной на легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, квалифицируется как пособничество по ч. 5 ст. 33 Уголовного Кодекса Российской Федерации и соответственно по ст. 174 или ст. 174.1 Уголовного Кодекса Российской Федерации и при наличии к тому оснований - по ст. 202 Уголовного Кодекса Российской Федерации как злоупотребление полномочиями частным нотариусом.

Для привлечения к ответственности лиц, участвующих в легализации денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем, необходимо осознание ими того обстоятельства, что финансовая операция или другая сделка с их участием, а равно предпринимательская или иная экономическая деятельность осуществляются с денежными средствами или другим имуществом, приобретенными преступным путем, и желание совершить такие действия.

Обязательным признаком субъективной стороны преступления является цель совершения финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными преступным путем, придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.

Крупный размер легализации (ч. 2 ст. 174 Уголовного Кодекса Российской Федерации) определен в примечании к ст. 174 Уголовного Кодекса Российской Федерации в сумме, превышающей 1 млн. руб. Данное квалифицирующее обстоятельство имеет место и в тех случаях, когда при наличии единого умысла на легализацию в крупном размере этот умысел осуществляется путем выполнения множества конкретных финансовых операций и иных сделок на меньшие суммы.

Особо квалифицирующие признаки, предусмотренные ч. ч. 3 и 4 ст. 174, ч. ч. 3 и 4 ст. 174.1 Уголовного Кодекса Российской Федерации, относятся лишь к случаям легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества в крупном размере.

Под лицом, использующим свое служебное положение при легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, заведомо приобретенных преступным путем (ч. 3 ст. 174 и ч. 3 ст. 174.1 Уголовного Кодекса Российской Федерации), понимается должностное лицо государственных органов, органов местного самоуправления, государственных или муниципальных учреждений, Вооруженных Сил Российской Федерации, других войск и воинских формирований Российской Федерации, иной служащий, а также лицо, выполняющее управленческие функции в коммерческой или иной организации.

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, отличается от преступления, предусмотренного ст. 175 Уголовного Кодекса Российской Федерации, следующими основными обстоятельствами:

Страницы: 1 2 3 4 5 6 7

Смотрите также:

Зарубежное законодательство в сфере жестокого обращения с животными
В последние годы в мире все большее признание получает мнение, что внимание к борьбе за права животных – один из показателей цивилизованности общества. Первые из известных законодательных актов, защищающих животных от жестокости, были выпущены в Японии в конце XVII века. Указы японского правителя з ...

Применение сроков исковой давности
По общему правилу установленному пунктом 1 статьи 199 ГК РФ: «требование о защите нарушенного права принимается к рассмотрению судом независимо от истечения срока исковой давности». В соответствии с пунктом 2 статьи 199 ГК РФ и пунктом 4 Постановления Пленума ВС РФ, ВАС РФ №15/18 исковая давность п ...

Муниципальные выборы. Виды муниципальных выборов
Муниципальные выборы – это форма прямого волеизъявления жителей муниципального образования, осуществляемого в соответствии с Конституцией РФ, законами субъектов Федерации и уставами муниципальных образований в целях формирования выборных органов местного самоуправления и (или) наделения полномочиям ...

Нотариальная деятельность

Нотариальная деятельность

Защита прав и свобод граждан - одна из важнейших задач государства. Важнейший признак деятельности правоохранительных органов: правоохранительные органы осуществляют свою деятельность в строгом соответствии с законом, в установленной законом процессуальной форме.

Разделы

Copyright © 2018 - All Rights Reserved - www.coalink.ru